Panduan untuk memahami kewajiban pajak wiraswasta, ambang batas dan pembayaran

Panduan untuk memahami kewajiban pajak wiraswasta, ambang batas dan pembayaran

Jika Anda wiraswasta, kemungkinan Anda berharap untuk mengatur dan memenuhi kewajiban pajak Anda seperti halnya saluran akar yang sangat mengecewakan. Meskipun mungkin penting untuk kesejahteraan Anda yang berkelanjutan, itu tidak membuatnya kurang menyakitkan.

Mengingat seluk beluk proses dapat terasa sedikit buram, kami telah menyediakan panduan yang mencakup beberapa aspek utama dari proses pajak untuk wiraswasta – mulai dari memahami kewajiban dan ambang batas, hingga menghitung pembayaran Anda.

Apakah Anda wiraswasta?

Sebelum kita menyelami seluk-beluk pajak untuk wiraswasta, penting untuk memahami apa yang sebenarnya merupakan wiraswasta.

Singkatnya, Anda wiraswasta jika Anda bekerja untuk diri sendiri, bukan majikan yang membayar upah yang konsisten. Pemerintah menggambarkan wiraswasta sebagai mereka yang menjalankan bisnis mereka sendiri dan bertanggung jawab atas keberhasilan atau kegagalannya.

Jika Anda wiraswasta, Anda bertanggung jawab untuk menghitung dan membayar pajak dan Asuransi Nasional Anda sendiri.

Sekarang, ini mungkin tempat yang membingungkan. Anda dapat bekerja dan wiraswasta pada saat yang sama. Jika Anda memiliki pekerjaan Senin-Jumat 9-5 tetapi menjalankan bisnis sampingan di malam hari, misalnya, itu berarti Anda dianggap keduanya.

Jika Anda wiraswasta, Anda harus memberi tahu HMRC dan melakukannya paling lambat 5 Oktober setelah akhir tahun pajak saat Anda pertama kali mulai berdagang.

Jika Anda masih tidak yakin apakah Anda termasuk wiraswasta, lihat ini panduan bermanfaat.

Apa kewajiban Anda?

Sebagai karyawan, pajak Anda akan dibayar di sumbernya, yang berarti dipotong dari paket pembayaran Anda. Sementara ini ditangani oleh majikan, wiraswasta perlu melacak pendapatan mereka sendiri dan menghitung pajak mereka.

Adapun kapan Anda harus mendaftar sebagai wiraswasta, ini tergantung pada berapa banyak yang Anda peroleh dari bisnis Anda. Anda dapat memperoleh hingga £1.000 setahun dalam pendapatan perdagangan tanpa perlu mendaftar sebagai wiraswasta atau membayar pajak apa pun.

Namun, jika bisnis Anda menghasilkan di atas £1.000 dalam satu tahun pajak, Anda perlu memberi tahu HMRC bahwa Anda wiraswasta, lengkapi a SPT pajak self-assessment setiap tahun, dan membayar pajak penghasilan atas keuntungan Anda. Setelah terdaftar untuk penilaian mandiri dengan HMRC, mereka akan mengirimkan pemberitahuan melalui pos atau email untuk melengkapi pengembalian pajak Anda.

Berapa banyak yang Anda bayar?

Sebagai wiraswasta, Anda harus membayar pajak penghasilan atas keuntungan perdagangan, tetapi bukan total penghasilan Anda. Untuk menghitung keuntungan perdagangan, kurangi pengeluaran bisnis yang memenuhi syarat dari penghasilan Anda. Anda hanya membayar pajak penghasilan jika keuntungan perdagangan berada di atas ambang batas tertentu. Ini dikenal sebagai Tunjangan Pribadi.

Untuk tahun pajak 2022/23 Tunjangan Pribadi standar adalah £12.570, dan wiraswasta hanya membayar pajak penghasilan atas keuntungan di atas ini. Namun, Anda harus membayar pajak atas apa pun yang Anda peroleh di atas angka ini – apa yang Anda peroleh dari pekerjaan tetap diperhitungkan dalam hal ini.

Jadi, jika Anda bekerja dan wiraswasta, jumlah pajak yang harus Anda bayar akan bergantung pada total pendapatan gabungan Anda dan pajak yang telah Anda bayarkan melalui pekerjaan Anda. P60 Anda akan menyertakan informasi ini, yang akan dibutuhkan saat menyelesaikan penilaian diri Anda. Anda juga harus memasukkan penghasilan kena pajak lainnya, seperti tabungan atau pendapatan sewa.

Jika Anda memperoleh penghasilan di atas ambang batas, Anda harus membayar pajak penghasilan. Berapa banyak yang Anda bayarkan akan bergantung pada berapa banyak penghasilan Anda yang termasuk dalam setiap golongan pajak. Jika keuntungan Anda jatuh dalam braket £12.571 menjadi £50.270, Anda harus membayar tarif dasar 20%.

Keuntungan dari £50.271 hingga £150.000 akan menghasilkan tarif pajak yang lebih tinggi sebesar 40%, dan ini akan naik menjadi 45% untuk setiap keuntungan di atas £150.000.

Ambang batas ini berbeda untuk pembayar pajak Skotlandia, jadi kepala di sini untuk mengetahui lebih lanjut tentang pajak penghasilan Skotlandia dan tarif Tunjangan Pribadi.

Meskipun Anda mungkin tidak menerima kewajiban pajak wiraswasta dengan tangan terbuka, kami harap uraian ini memberi Anda informasi yang Anda butuhkan untuk memulai. Jika Anda ingin mempelajari lebih lanjut, mengapa tidak pergi ke kami panduan ekstensifatau hubungi akuntan Anda – jika ada – yang dapat membantu Anda melalui proses tersebut.

Panduan untuk memahami kewajiban pajak wiraswasta, ambang batas dan pembayaran

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *

Scroll to top